Стратегія формування портфеля цінних паперів банку

ВСТУП
Становлення ефективно¬го ринку цінних паперів (РЦП) в Україні необхідно розгляда¬ти в контексті загальних процесів соціально-економічних та політичних реформ, які сьогодні тривають. Будь-які масштабні економічні пере¬творення залишаться незавершеними без ство¬рення конкурентоспроможного фінансового сек¬тору, здатного мобілізувати і надавати реформо¬ваній економіці інвестиційні ресурси.
На ринку цінних паперів перепліта¬ються інтереси банків, акціонерних товариств, товаровиробників, посередницьких організацій, власників вільних грошових коштів, акцій і при¬ватизаційних сертифікатів. Взагалі, учасників РЦП можна поділити на такі категорії: держа¬ва, населення, комерційні та некомерційні орга¬нізації. У свою чергу, до комерційних організацій належать інвестиційні фонди, страхові компанії, банки, брокерські компанії та прива¬тизовані підприємства, акціонерні товариства тощо.

Управління процентним ризиком банку

ЗМІСТ
стр.
Вступ 3
Розділ 1 Теоретично-методологічні аспекти управління процентним ризиком 7
1.1 Сутність та види процентного ризику банку 7
1.2 Теоретична модель управління процентним ризиком 15
1.3. Методи оцінки процентного ризику банку 23
Розділ 2 Діагностика ефективності управління процентним ризиком ВАТ „Укрексімбанк” 37
2.1 Дослідження методичної, інформаційної та організаційної підтримки управління процентним ризиком 37
2.2 Аналіз рівня процентного ризику банку 54
2.3 Оцінка лімітів процентного ризику банку 70
Розділ 3 Удосконалення управління процентним ризиком банку 78
3.1 Розробка політики управління процентним ризиком банку 78
3.2 Хеджування як інструмент управління процентним ризиком банку 87
3.3 Формування управлінської звітності щодо процентного ризику 94
Висновки 102
Список використаних джерел 107
Додатки 110

ЗМІСТ

Вступ..................................................................................................................3
Розділ 1. Теоретично-методологічні засади управління плановим
балансом банку
1.1. Сутність, необхідність та види планового балансу банку....................7
1.2. Фактори впливу на баланс банку............................................................17
1.3. Інструменти аналізу планового балансу банку.....................................27

Розділ 2. Діагностика управління плановим балансом ОТП банку
2.1. Порівняльний аналіз структури балансу ОТП банку
з банками України.........................................................................................41
2.2. Аналіз механізму управління плановим балансом
в ОТП банку...................................................................................................52
2.3. Аналіз інформаційної підтримки щодо управління плановим
балансом ЗАТ „ОТП банку” .........................................................................84

Розділ 3. Удосконалення управління плановим балансом банку
3.1. Методичні засади моделювання структури планового
балансу банку.................................................................................................96
3.2. Експериментальний розрахунок за результатами
моделювання планового балансу банку......................................................114

Висновки та пропозиції..................................................................................125
Список використаних джерел........................................................................131
Додатки

ЗМІСТ
ВСТУП.........................................................................................................................3
РОЗДІЛ І. ТЕОРЕТИЧНІ ОСНОВИ ТРАНСФЕРТНОГО ЦІНОУТВОРЕННЯ В БАНКУ …...............................................................................................................................7
1.1 Сутність, необхідність та роль трансфертного ціноутворення в бюджетуванні банку …………………………………………………………………........7
1.2 Вимоги до трансфертного ціноутворення в банку………………………......18
1.3 Методи розрахунку трансфертних цін……………………………………….23
РОЗДІЛ ІІ. ДОСЛІДЖЕННЯ ІСНУЮЧОЇ ПРАКТИКИ ТРАНСФЕРТНОГО ЦІНОУТВОРЕННЯ В ТОВ «УКРПРОМБАНК» .............................................................37
2.1 Аналіз методичного підходу до побудови трансфертного ціноутворення в банку .....................................................................…............................................................37
2.2 Порівняльний аналіз трансфертних та ринкових цін…………………….50
2.3 Аналіз фінансового результату функціональних підрозділів на основі трансфертних цін………………………… ………………………………...….…............57
РОЗДІЛ ІІІ. УДОСКОНАЛЕННЯ ТРАНСФЕРТНОГО ЦІНОУТВОРЕННЯ В БАНКУ..................................................................................................................................66
3.1 Перспективи розвитку трансфертного ціноутворення в банках України...66
3.2 Впровадження нових програмних продуктів трансфертного ціноутворення
3.3 Розробка концепції трансфертного ціноутворення в банку.........................74
ВИСНОВКИ……………………………………………........................................103
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ………………………………………..109
ДОДАТКИ

Система збалансованих показників як інструмент стратегічного менеджменту в банку

ЗМІСТ
ВСТУП 3
РОЗДІЛ 1 Теоретичні засади системи збалансованих показників 8
1.1. Еволюція розвитку системи показників у банках 8
1.2. Наукові погляди на сутність та компоненти системи збалансованих показників 18
1.3. Роль системи збалансованих показників у стратегічному управлінні банком 29
РОЗДІЛ 2 Дослідження діяльності банку на основі системи збалансованих показників 38
2.1. Аналіз стратегічних пріоритетів розвитку ВАТ КБ “Надра” 38
2.2. Аналіз фінансових показників ВАТ КБ “Надра” 45
2.3. Аналіз показників ринку та клієнтів ВАТ КБ “Надра” 51
2.4. Аналіз індикаторів внутрішньобанківських процесів та навчання персоналу ВАТ КБ “Надра” 66
РОЗДІЛ 3 Розвиток системи збалансованих показників в контексті стратегічного управління ВАТ КБ “Надра” 76
3.1. Основні етапи впровадження системи збалансованих показників у діяльність ВАТ КБ “Надра” 76
3.2 Інформаційне забезпечення системи збалансованих показників ВАТ КБ “Надра” 92
3.3 Підвищення ефективності стратегічного управління ВАТ КБ “Надра” з орієнтацією на досягнення ключових показників 109
ВИСНОВКИ 129
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ 134
ДОДАТКИ 142

ЗМІСТ

ВСТУП 3
РОЗДІЛ 1 ТЕОРЕТИЧНІ ПОЛОЖЕННЯ УПРАВЛІННЯ КРЕДИТНИМ РИЗИКОМ БАНКУ 6
1.1.Сутність та види кредитних ризиків банку 6
1.2. Методи управління індивідуальним кредитним ризиком 14
1.3. Методологічні засади оцінки індивідуальних кредитних ризиків 27
РОЗДІЛ 2 ДІАГНОСТИКА УПРАВЛІННЯ ІНДИВІДУАЛЬНИМ КРЕДИТНИМ РИЗИКОМ АКІБ «УКРСИББАНК» 46
2.1. Аналітичний метод, інформаційне забезпечення, організаційне забезпечення 46
2.2. Оцінка кредитоспроможності позичальників у відповідності до методології АКІБ «УкрСиббанку» 51
2.3. Моніторинг індивідуальних кредитних ризиків 61
2.4. Оцінка системи управління кредитними ризиками банку 66
РОЗДІЛ 3 ШЛЯХИ ТА НАПРЯМКИ ОПТИМІЗАЦІЇ УПРАВЛІННЯ КРЕДИТНИМИ РИЗИКАМИ БАНКІВ 74
3.1.Удосконалення інформаційного та програмного супроводу управління індивідуальним кредитним ризиком АКІБ «УкрСиббанк» 74
3.2.Розробка програм щодо удосконалення оцінки кредитоспроможності позичальника 83
ВИСНОВКИ 92
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ 96
ДОДАТКИ 101

Данная работа была успешно защищена на отлично в 2012 году. Данная работа содержит 78 страниц, все данные и расчеты произведены по материалам и данным за 2011/2012 года.

Данная работа была успешно защищена на отлично в 2012 году. Данная работа содержит 135 страниц, все данные и расчеты произведены по материалам и данным за 2011/2012 года.

Задача №1

26.06.2003 р. комерційний банк облікував переказний вексель, який має такі характеристики: сума переказного векселя – 780000 грн., термін погашення – 31.08.2003 р. Облікова ставка банку – 14% річних. Визначити суму дисконту та ціну, за якою був облікований вексель.
25.07.2003 р. комерційний банк переоблікував вексель в НБУ (облікова ставка 11% річних).
Визначити дохід ( або збитки ) комерційного банку від проведення цих операцій.
Задача № 2
Комерційний банк продає американський опціон-пут на таких умовах:
- Сума опціону – 10000 USD
- Дата укладення опціону – 01.09.2003
- Дата закінчення опціону – 01.02.2004
- Ціна виконання: USD / грн. = 5,39 грн.
- Премія опціону – 0,008 пунктів = 0,008*10000 = 80 дол. або 80*5,39 = 431,2 грн.
Поточні курси на наступні дати:
01.10.2003 - USD / грн. = 5,39 грн.
01.11.2003 - USD / грн. = 5,38 грн.
01.12.2003 - USD / грн. = 5,37 грн.
10.01.2004 - USD / грн. = 5,39 грн.
01.02.2004 - USD / грн. = 5,41 грн
Чи буде виконано опціон? Якщо так, назвіть оптимальну ( чи єдино можливу ) дату виконання. Розрахуйте внутрішню вартість опціону. Визначте дохід (або витрати ) покупця опціону та комерційного банка. Зробіть необхідні пояснення та висновки.
Задача № 3
За І квартал 2004 року комерційний банк надав кредити:
1) на суму 500 тис.грн. під заставу будівлі,вартість якої за договором застави 600 тис. грн.
Фінансова діяльність позичальника дуже добра.Заборгованість за кредитом і % сплачується у встановлені строки.
2) на суму 100 тис.грн. під заставу,вартість якої 130 тис.грн.
Фінансова діяльність позичальника добра,але немає можливості підтримувати її на цьому рівні протягом тривалого часу. Кредит був пролонгований на 2 місяці,але відсотки сплачуються.
3)на суму 200 тис.грн. євро. Вартість застави 260 тис. євро. Фінансова діяльність позичальника 200 тисяч євро. Вартість застави 260 тисяч євро. Фінансова діяльність позичальника задовільна, але спостерігається чітка тенденція до погіршення. Кредит був пролонгований на 1 місяць, але відсотки сплачуються.
4)на суму 150 тис.дол.під заставу державних цінних паперів на суму 180 тис.дол.
Фінансова діяльність позичальника добра, але немає можливості підтримувати її на цьому рівні протягом тривалого часу. Кредит був пролонгований на 4 місяці,але відсотки сплачуються.
Визначити, як зміниться резерв комерційного банку для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банку, за умови, що за кредитами, наданими раніше ситуація не змінилася.

Завдання 1.
Вибрати вигідний варіант депозитного вкладу домогосподарства «Альфа» в комерційний банк «Бета», якщо банк пропонує два способи нарахування складних процентів: перший – поквартально, другий – щомісячно. Ставки відсотка диференційовані залежно від способу. Нарощування відсотка буде враховувати інфляцію шляхом індексації ставки відсотка. Домогосподарство хоче покласти на депозит деяку суму грошей терміном на 9 місяців (квітень поточного року). Визначити також ефективну ставку операції за кожним способом.
Завдання 2
Переказний вексель, виданий на відповідну суму, передбачає оплату в зазначений строк. Власник документа – підприємство «Альфа» за рішенням фінансового менеджера здав його достроково для обліку в банк під відповідну облікову ставку. Визначити отриману в результаті обліку векселя суму та вигоду від управлінського рішення. Якщо існує альтернатива, взяти кредит у банку до дати погашення векселя боржником.
Сума векселя – 80 тис.грн.
Дата повернення боргу (число грудня) – 8
Дата обліку векселя (число травня) – 7
Облікова ставка банку – 4%
Середня ставка відсотків за кредит комерційних банків – 6%

Задача 1. На основі даних балансу комерційного банку проаналізувати структуру пасивів банку у звітному, базисному періодах та її зміни за аналізований період за формою таблиці.
Задача 2. За даними, що наводяться в слід. таблиці, розрахувати та проаналізувати окремі показники депозитної політики банку. Вико¬нати факторний аналіз зміни цих показників.
Задача 3. Використовуючи дані балансу банку, вико¬нати аналіз обсягів, динаміки та структури активів банку у звітному, базисному періодах та їх зміни за формою таблиці.
Задача 4. За даними форми № 2-КБ «Звіт про прибутки та збит¬ки комерційного банку» визначити показники динаміки і структуру одержуваних прибутків за основними каналами їх одержання та зробити (або виконати) описовий їх аналіз про тенденції, що склалися, та роль і значущість окремих видів діяльності. Показники уза¬гальнити в таблиці.
Загальна оцінка динаміки і структури прибутку
Задача 5. За даними балансу розрахувати систему показників, проа¬налізувати їх та зробити висновки про рівень ділової активності банку.
Вихідні базові показники (в гривнях)

Вступ
1. Основи партнерських відносин між підприємством і комерційним банком
2. Правові основи партнерських відносин
Висновки
Література

Банк викуповує у підприємства вексель номінальною вартістю 12000 грн. за 90 днів до його погашення за ставкою 10% річних. Яку суму отримає підприємство та яка вигода банку від такої операції.

ЗМІСТ

Вступ 3
1. Поняття ринку цінних паперів та його професійних учасників 5
2. Поняття банкрутства підприємства. 9
3. Провадження у справах про банкрутство. 15
4. Особливості банкрутства професійних учасників ринку цінних паперів 19
Висновок 21
Література 23

Зміст

Вступ 3
1.Теоретичні основи діяльності банку в економіці 5
1.1.Поняття та класифікації банків 5
1.2.Функції банків в ринковій економіці 13
1.3.Характеристика банківських операцій 17
2. Аналіз діяльності банків в Україні 25
2.1.Дослідження чисельності, складу та структури банків в Україні 25
2.2.Аналіз тенденцій розвитку банківської справи в Україні 28
3.Напрямки підвищення ефективності використання банківської системи в ринковій економіці 33
3.1.Вплив кризи на діяльність банків в Україні 33
3.2.Шляхи удосконалення діяльності банківництва в Україні 43
Висновки 49
Список використаної літератури 52

ЗМІСТ

стор.
ВСТУП 3

РОЗДІЛ 1. ЗАГАЛЬНОТЕОРЕТИЧНІ ОСНОВИ УПРАВЛІННЯ ФІНАНСОВОЮ СТІЙКІСТЮ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ 8
1.1. Сутність фінансової стійкості як економічної категорії 8
1.2. Система показників фінансової стійкості та алгоритм їх розрахунку 19
Висновок до розділу 1 21

РОЗДІЛ 2. АНАЛІЗ ФІНАНСОВОГО СТАНУ ТА ОЦІНКА ФІНАНСОВОЇ СТІЙКОСТІ АТ "ДЕЛЬТА БАНК" 22
2.1. Загальна організаційно-економічна характеристика банку 22
2.2. Аналіз фінансової стійкості банку АТ "Дельта Банк" 30
2.3. Розрахунок нормативів ліквідності банку 38
Висновок до розділу 2 46

РОЗДІЛ 3. ШЛЯХИ ВДОСКОНАЛЕННЯ УПРАВЛІННЯ ФІНАНСОВОЮ СТІЙКІСТЮ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ АТ "ДЕЛЬТА БАНК" 49
3.1. Розробка та обгрунтування управлінських рішень щодо підвищення фінансової стійкості банку 49
3.2. Оцінка економічної ефективності запропонованих заходів 55
Висновок до розділу 3 62

ВИСНОВОК 63
ПЕРЕЛІК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ 67

ВСТУП
1. Організаційно – економічна характеристика ПАТ КБ «Приватбанк»
2. Оцінка майнового стану банку
3. Аналіз доходів, витрат та фінансових результатів банку
4. Аналіз активних операцій банку
5. Оцінка основних пасивних операцій банку
6. Діагностика фінансового стану банку
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

ВСТУП
РОЗДІЛ 1. ТЕОРЕТИЧНІ АСПЕКТИ ФІНАНСОВОЇ ДІЯЛЬНОСТІ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ ТА УПРАВЛІННЯ НЕЮ
1.1. Сутність фінансової діяльності комерційного банку та її складові
1.2. Методологія управління фінансовою діяльністю комерційного банку
1.3. Оцінка ефективності фінансової діяльності комерційного банку
РОЗДІЛ 2. ПРАКТИЧНІ ЗАСАДИ ОЦІНКИ ФІНАНСОВОЇ ДІЯЛЬНОСТІ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК»
2.1. Організаційно – економічна характеристика ПАТ КБ «Приватбанк»
2.2. Оцінка майна і джерел його утворення, доходів та витрат банку
2.3. Аналіз активних і пасивних операцій банку
2.4. Діагностика фінансового стану банку
РОЗДІЛ 3. ШЛЯХИ ПОКРАЩЕННЯ ФІНАНСОВОЇ ДІЯЛЬНОСТІ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ
3.1 Оцінка сучасного стану і проблем фінансової діяльності банків України
3.2 Пропозиції щодо вдосконалення фінансово – кредитної діяльності ПАТ КБ «Приватбанк» та оцінка їх економічної доцільності та ефективності
ВИСНОВКИ
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
ДОДАТКИ

ВСТУП
РОЗДІЛ 1. ТЕОРЕТИЧНІ АСПЕКТИ РЕЙТИНГОВОЇ ОЦІНКИ ФІНАНСОВО – КРЕДИТНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКУ
1.1.Економічна сутність фінансово – кредитної діяльності банку та її характеристика
1.2.Особливості банківського кредитування, його основні принципи та етапи
1.3.Методологія аналізу фінансово- кредитних операцій комерційного банку
РОЗДІЛ 2. ПРАКТИЧНІ ЗАСАДИ АНАЛІЗУ ФІНАНСОВО – КРЕДИТНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ ПАТ АБ «УКРГАЗБАНК»
2.1. Фінансово-економічна характеристика діяльності ПАТ АБ «Укргазбанк»
2.2. Оцінка основних показників фінансового стану банку
2.3. Аналіз організації кредитування, кредитного портфелю та кредитних операцій банку
РОЗДІЛ 3. ШЛЯХИ ПІДВИЩЕННЯ ЕФЕКТИВНОСТІ ФІНАНСОВО – КРЕДИТНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКУ
3.1. Застосування зарубіжного досвіду у фінансово – кредитній діяльності банку
3.2. Пропозиції щодо вдосконалення організації банківського кредитування, направленого на зменшення кредитних ризиків ПАТ АБ «Укргазбанк»
3.3. Оцінка економічної доцільності та ефективності пропозицій щодо покращення фінансово – кредитної діяльності банку
ВИСНОВКИ
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
ДОДАТКИ

Завдання
Є такі дані по банку “Дніпро” станом на 1 березня, млн. грн.:
- грошові кошти та їх еквівалент
- кошти в інших банках
- заборгованість за кредитами
- резерви під знецінення кредитів
- інші активи
- кошти юридичних осіб
- боргові цінні папери, емітовані банком
- кошти фізичних осіб
- інші зобов’язання
- основні засоби
- статутний капітал
Визначити розмір власного капіталу банку та зробити висновки щодо структури банківських ресурсів
Завдання
Визначте розмір лізингових платежів, які має сплатити клієнт банку, якщо вартість об’єкта лізингу складає 300 тис. грн.; термін дії лізингової угоди – 3 роки; лізинговий процент – 20% річних; внесок платежів здійснюється 3 рази на рік; залишкова вартість об’єкта становить 10%
Завдання
Поясніть, чому деякі підприємці часто схильні вважати, що безвідзивний документарний акредитив є:
а) для експортера лише умовним зобов'язанням банку;
б) для імпортера таким, що не забезпечує повного захисту його інтересів
Завдання
Доходи банку за звітний рік склали 12350 тис.грн., витрати 4320 тис.грн. Відрахування до резервного фонду здійснено у мінімально допустимому розмірі. Інші відрахування до капіталу склали 1250 тис.грн. Частка прибутку, напрвлена на сплату дивідендів затверджена зборами акціонерів на рівні 40%. Визначте розмір нерозподіленого прибутку
Завдання
Комерційний банк здійснив емісію акцій номінальною вартістю 10 грн. і загальною кількістю 900 тис. штук. Із загальної кількості емітованих акцій 200 тис. були реалізовані за ціною 15 грн. за одну акцію
Визначте розмір: статутного капіталу; емісійного доходу банку від емісії акцій; власного капіталу банку
Завдання
Комерційний банк подав до НБУ довідку про залучені кошти і залишок коштів на коррахунку, тис.грн.:
Період місяця Сума залучених коштів Сума залишку коштів на корреспондентському рахунку
1-5 700
6-10 800
11-15 850
Норма обов’язкових резервних вимог становить 15%
Вирахувати величину обов’язкових резервів і зробити відповідні висновки відносно дотримання банком вимог щодо обов’язкових резервів
Завдання
Через нестачу обігових коштів 1 березня до банку звернулося Підприємство „Каштан” з проханням викупити у нього рахунки фактури за відвантажену продукцію на суму 240 тис. грн. Банк погодився здійснити факторингову операцію і 10 березня на рахунок підприємства було перераховано 208 тис. грн. Через 2 місяці підприємству було перераховано залишок суми за мінусом плати за факторинг. Комісія банку за виконання операції становить 2% від суми угоди. Плата за використаний кредит 14% річних
1. Обчисліть суму, яка надійшла на поточний рахунок підприємства від банку 15 травня
2. Визначте, чи доцільно було здійснення факторингової операції, враховуючи, що підприємство мало можливість отримати короткостроковий кредит під 26% річних
Завдання
Банк приймає авансові вклади строком на 4 місяці під 16% річних зі сплатою відсотків при укладанні угоди. 7 березня банк залучив від клієнта кошти на депозит у розмірі 2300 грн. Відповідно з умовами угоди, у випадку дострокового вилучення, банк сплачує клієнту відсотки з розрахунку 2 % річних
Визначте:
а) суму відсотків, сплачених авансом клієнту;
б) суму коштів, отриманих банком від клієнта;
в) суму, яку банк сплатить вкладнику, якщо 16 червня вкладник достроково вилучив депозит