Вступ
1. Сутність і завдання діяльності кредитних спілок
2. Характеристика процесу роботи кредитної спілки з залучення і розміщення вільних коштів громадян
Висновки
Список використаної літератури

Задача
1. Компанія “Гектор” розглядає дві взаємовиключні інвестиції.
Очікувані чисті грошові потоки проектів: (тис. грн.)

Рік Очікувані чисті грошові потоки
Проект “А” Проект “Б”
0 (300) (405)
1 (387) 134
2 (193) 134
3 (100) 134
4 600 134
5 600 134
6 850 134
7 (180) 0
Вартість капіталу 12%.
1). Зобразіть контур NPV для обох проектів.
2). Визначіть NPV, IRR, MIRR.
3). Чому дорівнює MIRR кожного проекту при вартості капіталу у 12%, 18%?
Задача
2. Для здійснення господарської діяльності ВАТ необхідно сформувати активи в 60 млн. грн. При мінімально прогнозованій нормі доходу в 10% прості акції можуть бути продані на суму 15 млн. грн. Подальше збільшення обсягу їх продажу потребує підвищення розміру дивідендних виплат. Мінімальна ставка % за кредит (без премії за кредитний ризик) = 15%. Збільшення кредитних ресурсів на 10% підвищує їх вартість на 0,5%.
Необхідно встановити при якій структурі капіталу буде досягнута його мінімальна середньозважена величина (WACC).
Задача
3. Дохідність акцій: історичні відомості:
Рік Microsoft Lotus Development Corp.
1 10% 9%
2 15% 12%
3 - 12% -7%
4 20% 18%
5 7% 5%
а) Яка середня дохідність акцій Microsoft та Lotus Development Corp.?
б) Яке стандартне відхилення доходності Microsoft та Lotus Development Corp. ?

Задача
4. Статутний капітал акціонерного товариства був сформований за рахунок першої емісії акцій, сума якої становила 500 тис.грн. Протягом першого та другого років господарювання товариством були проведені друга та третя емісії акцій, розмір яких становив відповідно 150 і 100 тис.грн. За результатами першого року господарювання АТ одержало прибуток в сумі 28,5 тис.грн., який залишився нерозподіленим. Прибуток, одержаний за результатами другого року господарювання, в сумі 15,6 тис.грн. був спрямований на виплату дивідендів.
Визначіть розміри акціонерного та власного капіталу ат на момент заснування та на кінець першого та другого років господарювання.

Прокатна фірма вирішила збільшити парк автомобілів і планує придбати 2 нових автомобіля за 8000 грн.
Річна орендна плата становить 1000 грн за один автомобіль. Усі експлуатаційні витрати несе орендар. Після чотирьох років експлуатації кожен автомобіль можна продати за 2000 грн.
Розрахуйте, вигідний цей проект чи ні у разі, якщо норма банківського проценту становить 10 %, 15 % річних?
Яким буде економічний результат роботи фірми при кожному варіанті банківського проценту?

Номінал облігації 10000 грн. Курсова вартість 140%. Річна ставка 30% річних. Виплата % відбувається 1.01. і 1.07. рівними частками. Дисконт при первинному розміщенні склав 10%. Погашається через рік.
Визначити розмір кожної % виплати, суму збитків, доходів за рік. Ставка податку на прибуток по операціях з цінними паперами 15%.

7.
Провести експрес – аналіз фінансового стану та зробити висновки
Показники 1квартал 2 квартал 3 квартал
1. Виручка від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 1505 1650 1730
2. Прибуток від операційної діяльності 140 157 168
3. Фінансові витрати 20 15 10

Провести аналіз кредитоспроможності та зробити висновки
Показники 1квартал 2 квартал 3 квартал
1. Виручка від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 1150 1265 1353
2. Прибуток від операційної діяльності 84 100 111
3. Фінансові витрати 30 35 37

показники 1.01.01 1.04.01 1.07.01 1.10.01
1. Позаоборотні активи 388 422 436 456
2. Оборотні активи, в тому числі 295 350 374 392
Грошові кошти 35 43 65 63
Баланс 683 772 810 848
Власний капітал 422 464 485 508
Поточні зобовязання 261 308 325 340
В тому числі
Банківський кредит 130 170 180 190
Кредиторська заборгованість 131 138 145 150

1.
Провести аналіз формування прибутку (включаючи розрахунок фінансової міцності). Зробити висновки.
Показники 1квартал 2 квартал 3 квартал
1. Виручка від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 1620 1660 1706
2. Собівартість продукції (товарів, робіт, послуг) 1030 1072 1095
3. Постійні витрати 60 64 69
4. Змінні витрати 182 195 210
5. обсяг активів 1450 1480 1546

2.
Провести аналіз формування прибутку(включаючи розрахунок запасу фінансової міцності). Зробити висновки.
Показники 1квартал 2 квартал 3 квартал
1. Виручка від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 814 840 988
2. Собівартість продукції (товарів, робіт, послуг) 550 562 575
3. Постійні витрати 40 44 49
4. Змінні витрати 70 74 79
5. обсяг активів 1300 1430 1556

3.
Провести експрес аналіз фінансового стану.
Показники 1квартал 2 квартал 3 квартал
1. Виручка від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 360 372 378
2. Операційний прибуток 20 22 23
3. Фінансові витрати 5,2 7,5 6,8

показники 1.01.01 1.04.01 1.07.01 1.10.01
Позаоборотні активи 258 255 252 249
Оборотні активи 135 150 165 173
Баланс 393 405 417 421
Власний капітал 270 280 291 301
Поточні зобовязання 123 125 126 120

4.
Визначити найбільш ефективний інвестиційний проект при умові, що обидва передбачають використання методу рівномірної амортизації купуємих обєктів основних фондів і повну амортизацію під час реалізації проекта. Ставка дисконтування 20%.
№ проекту Обсяг інвестицій у основні фонди Чистий прибуток (за період реалізації проекту)
1 рік 2 рік 3 рік 4 рік 5 рік
1 1000 100 300 400 700 500
2 600 200 400 500 50 -

5.
Провести аналіз рентабельності та структури фінансування оборотних коштів. Зробити висновки.
Показники 1квартал 2 квартал 3 квартал
1. Виручка від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 372 396 426
2. Собівартість продукції (товарів, робіт, послуг) 220 228 240
3. Постійні витрати 25 31 35
4. Змінні витрати 36 40 42

показники 1.01.01 1.04.01 1.07.01 1.10.01
Позаоборотні активи 185 180 175 180
Оборотні активи 235 260 282 308
У тому числі
запаси 142 154 175 183
Дебіторська заборгованість 83 95 99 114
Грошові засоби 10 11 8 11
баланс 420 440 457 488
Власний капітал 205 214 225 237
Поточні зобовязання 215 226 232 251

6.
Провести експрес аналіз фінансового стану.
Показники 1квартал 2 квартал 3 квартал
1. Виручка від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 372 396 426
2. Операційний прибуток 36 40 42
3. Фінансові витрати 24 28 34

показники 1.01.01 1.04.01 1.07.01 1.10.01
Позаоборотні активи 185 180 175 170
Оборотні активи 235 260 282 308
Баланс 420 440 457 478
Власний капітал 205 214 225 232
Поточні зобовязання 215 226 232 246

1. Організаційно-інформаційна модель фінансового аналізу діяльності підприємства
2. Моделі динамічного прогнозування у фінансовому аналізі.
3. Аналіз фінансових інвестицій.
Практичні завдання:
1. На основі даних підприємства вивчити джерела та напрямки використання і розміщення його засобів у звітному періоді і зробити відповідні висновки.
2. На основі даних підприємства вивчити обсяг і склад джерел власних і залучених коштів, формування і розподіл чистого прибутку та зробити відповідні висновки.
3.На основі даних підприємства:
- обчислити величину чистого прибутку підприємства в базисному і звітному періодах;
- проаналізувати розподіл прибутку за напрямками його використання;
- оцінити ефективність використання прибутку підприємства;
- зробити відповідні висновки.

ЗАВДАННЯ 1
1.Підприємство здійснює оцінку ефективності інвестицій (капіталовкладень) в основні засоби (реконструкція виробничого цеху), спираючтсь на методику оцінки чистої теперішньої вартості майбутніх грошових потоків
В розрахунках податку на прибуток виходити із загальної ставки оподаткування прибутку (25%).
В розрахунках теперішньої вартості: ставка дисконтування приймається на рівні 20% (0,2).
Ліквідаційна вартість об’єкта інвестування приймається з нульовим значенням.

Здійснити фінансові оцінки інвестиційного проекту з виконанням наступних
розрахунків:
1. Визначити чистий прибуток підприємства за кожний рік розрахункового періоду
2. Визначити річний готівковий потік та дисконтований річний готівковий потік за кожний рік розрахункового періоду
3. Визначити показник чистої теперішньої вартості (NPV) інвестиційного проекту за розрахунковий період (t = 4 роки).
4. Індекс прибутковості.
5. Визначити терміни окупності початкових інвестицій.
Вихідні дані щодо інвестиційного проекту представлено в таблиці 1 (N = номер варіанту 10)
Представити розрахунки у табличному вигляді (приклад таблиця №1)
Таблиця 1
ПОКАЗНИКИ, тис.грн. РОКИ
0 1 2 3 4
Вихідні дані
Капіталовкладення в основні засоби (придбання, монтаж, тощо) 13000 - - - -
Чистий дохід (виручка) від реалізації - 6000 7200 8400 9600
Витрати, усього - 2800 2900 3000 3100
- в т.ч. амортизація - 1400 1400 1400 1400
Ставка дисконтування, % - 20 20 20 20
Обчислити:
Прибуток до оподаткування -
Податок на прибуток -
Чистий прибуток
Річний готівковий потік (CF)
Річний дисконтований готівковий потік
Чиста теперішня вартість проекту (NPV) – на кінець кожного року розрахункового періоду (без урахування кредиту)
Строк окупності початкових інвестицій
Індекс прибутковості (доходності) за розрахунковий період

ЗАВДАННЯ 2
1.Розрахувати показники, що характеризують фінансові результати діяльності підприємства, зокрема:
1. Чистий дохід (виручка) від реалізації
2. Валовий прибуток
3. Прибуток від операційної діяльності
4. Прибуток від звичайної діяльності до оподаткування
5. Прибуток від звичайної діяльності
6. Чистий прибуток
Дати економічне пояснення розрахованим показникам, охарактеризувати напрями використання прибутку.

Вихідні дані наведено в таблиці 2.
Таблиця 2.
Показники, млн..грн..
Виручка від реалізації 45,1
В т.ч. - Акцизний збір 3,3
- ПДВ
Собівартість продукції 16,8
Адміністративні витрати 8,5
Витрати на збут 3,5
Інші операційні доходи 1,6
Інші операційні витрати 2,6
Доходи від участі в капіталі 1,9
Інші фінансові доходи 2,5
Інші фінансові витрати 1,1
Втрати від участі в капіталі 1,0
Інші доходи 0,6
Інші витрати 0,4
Податок на прибуток від звичайної діяльності

ЗАВДАННЯ 3
Розрахувати показники, що характеризують фінансовий стан підприємства, зокрема:
1. Коефіцієнт загальної ліквідності
2. Коефіцієнт термінової ліквідності
3. Коефіцієнт абсолютної ліквідності
4. Коефіцієнт автономії
5. Коефіцієнт загальної заборгованості
6. Коефіцієнт оборотності сукупних активів
7. Коефіцієнт оборотності оборотних засобів (оборотних активів)
8. Рентабельність підприємства
9. Рентабельність продукції (рентабельність обороту)
10. Чистий оборотний капітал підприємства
11. Коефiцiєнт довгостроковостi в структурi заборгованостi
12. Коефiцiєнт забезпечення власними коштами основного капiталу (або коефiцiєнт покpиття основних засобів 1-го ступеню)
13. Коефіцієнт забезпечення власними оборотними коштами
Дати економічне пояснення розрахованим показникам, охарактеризувати основні напрями аналізу фінансового стану.
Вихідні дані наведено в таблиці 3.
Таблиця 3.
Показники, млн..грн

Підсумок балансу 18,2
Необоротні активи 13,4
Основні засоби 12,5
Оборотні активи 3,4
Запаси 0,8
Дебітори 2,3
Грошові кошти та їх еквіваленти 0,1
Власний капітал 12,5
Довгострокові зобов’язання 2,3
Поточні зобов’язання 3,2
Чиста виручка від реалізації 7,1
Прибуток до оподаткування 1,8

2012 рік
39 сторінок

Використовуючи звітні дані підприємства здійснити попередню оцінку стану підприємства на ринку цінних паперів. Вихідні дані:
Тис, грн.

№ Найменування показників На початок звітного періоду На кінець звітного періоду
1 Прибуток чистий 46658 58290
2 Дивіденди по привілейованих акціях 43958 55790
5 Загальне число звичайних акцій 2100 1900
4 Дивіденди на одну акцію 87 99
5 Дохід на одну акцію 67 75
6 Ринкова ціна акції 125 150

7 Облікова ціна акції 129 12

1. Із перелічених функцій фінансовому менеджменту притаманні:
1) відновлювальна;
2) розподільча;
3) контрольна;
4) накопичувальна;
Виділіть правильні відповіді та прокоментуйте їх.
2. Основні принципи фінансового менеджменту — це:
1) плановість та системність;
2) цільова спрямованість;
3) диверсифікованість;
4) стратегічна орієнтація;
5) мотиваційна спрямованість;
6) оптимізація.
3. Основні відмінні риси стратегічного фінансового менеджменту — це:
1) зіставлення доходів та витрат;
2) обсяг капіталу;
3) гнучкість та адаптивність;
4) наявність вільних фінансових ресурсів.
4. Прочитайте наступні визначення та заповніть пропуски, вибравши необхідний термін:
Головна мета діяльності фінансових менеджерів — це досягнення найвищого достатку підприємства. Інша важлива мета підприємства — максимізація прибутку на акцію. Прагнучи високих прибутків, підприємство може забути врахувати витрати. Інвестори шукають найвищих доходів за умови мінімального ризику. Рішення про те, як забезпечити приріст коштів, називаються рішеннями про планування довгострокових вкладень.
5. Із перелічених активів реальними чи фінансовими є такі:
1) акції;
2) торгова марка;
3) вантажівка;
4) неосвоєні ділянки землі;
5) залишок коштів на рахунках у банку;
6) основні виробничі фонди;
7) облігації корпорації.
6. Основні причини, які впливають на вартість грошей у часі, —
це:
1) інфляція;
2) політична ситуація;
3) ризик;
4) рівень доходів;
5) ліквідність;
6) платоспроможність.
7. Дисконт — це:
1) різниця між нарощеною та теперішньою вартостями;
2) різниця між сумою, вказаною на векселі та сплаченою власнику векселя до настання терміну погашення;
3) відсоток, який банк утримує при обліку або при покупці векселя;
4) різниця між ціною придбання товару та ціною реалізації;
5) дохід від операційної діяльності підприємства.
8. Процентна ставка — це величина, яка характеризує:
1) дохід від господарської діяльності в сумарному виразі;
2) дохід від надання капіталу в борг у відносному виразі;
3) різницю між майбутньою та теперішньою вартістю;
4) різницю між нарощеною та теперішньою вартостями;
5) різницю між сумою, вказаною на векселі та сплаченою власнику векселя до настання терміну погашення;
6) показник рівня дохідності окремих фінансових операцій.
9. Майбутня вартість грошей — це:
1) сума інвестованих коштів, в яку вони перетворяться у майбутньому;
2) сума майбутніх активів, наведених з урахуванням процентної ставки;
3) сума майбутніх грошових коштів за умови нинішньої оцінки;
4) інструмент нарощення вартості грошових коштів;
5) нарощення початкового вкладу шляхом приєднання до нього відсотка.
10. Операція, пов'язана зі збільшенням початкового вкладу, визначається як:
1) нарощення;
2) компаундування;
3) дисконтування;
4) акцептуванням.

Фінансовий аналіз
Компанія “АВС” виготовляє вироби одного виду і продає їх за ціною 330 грн за одиницю. Річні постійні витрати компанії на виготовлення одиниці продукції становлять 80000 грн, змінні — 210 грн. Компанії запропоновано нове обладнання, яке збільшить річні постійні витрати до 100000 грн. Постачальник стверджує, що обсяг продажу, який відповідає точці беззбитковості, не зміниться у разі придбання нового обладнання і підвищення відпускної ціни (передбачається, що змінні витрати не зміняться).
Визначити:
а) точку беззбитковості до і після придбання обладнання;
б) нову відпускну ціну виробу в разі придбання нового обладнання і
незмінності точки беззбитковості.

Задача 1. Підприємство протягом звітного періоду випускає п’ять видів продукції: А, Б, В, Г, Д. На підставі інформації, отриманої в системі обліку повних та неповних витрат, зробити пропозиції щодо оновлення асортименту продукції за таких умов:
Виріб Обсяг
виробництва, шт. Прямі змінні витрати, грн Накладні витрати, грн Собівартість, грн Виручка, грн Прибуток, грн
на одиницю Усього (с.2*с.3) на одиницю Усього (с.2*с.5) на одиницю (с.3+ с.5) Усього (с.7*с.2) на одиницю Усього (с.9*с.2) на одиницю (с.9- с.7) Усього (с.11*с.2)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
А 410 27 5 36
Б 250 78 25 105
В 150 5 1 7
Г 220 95 27 120
Д 300 18 5 25
Разом 1330 - - -
До суми загальних постійних витрат входить 50 % змінних витрат.
Визначити:
1) фінансовий результат по кожному виробу за допомогою методу обліку повних та неповних витрат;
В табл.розраховано фінансовий результат за методом неповних витрат, тобто враховані лише змінні витрати.
2) зробити пропозиції щодо розміру загального фінансового результату за оптимізації асортименту.

Задача 2. Бюджет продажу та бюджет виробництва підприємства «Норд»:
Показник Період
січень лютий березень квітень травень червень
Запланований обсяг продажу, од. 10 000 12 000 14 000 15 000 14 000 13 000
Запланований обсяг виробництва, од. 14 000 15 000 14 000 13 000 12 000 —
Фактичний обсяг реалізації за січень становив 11 000 одиниць. Очікується, що величина продажу за наступні місяці (лютий — червень) також буде на 10 % вище ніж запланована відповідно до бюджету. Звичайно політика підприємства щодо запасів полягає в утриманні їх залишків, величина яких дорівнює величині запланованого продажу за бюджетом за два наступні місяці. Фактичний обсяг виробництва за січень становив 14 000 одиниць, а початкове сальдо запасів дорівнювало 22 000 одиниць. На підставі наведеної інформації скласти скориговані бюджети продажу та виробництва.
Задача №4
Інколи доводиться передчасно закривати прокт. Наприклад, коли проект приносить збитки, їх розмір можна скоротитити, якщо продати обладнання та закрити проект. Це краще, ніж продовжувати втрачати гроші до закінчення запланованих робіт. Компанія розглядає проект з розширення сфери обслуговування, розрахований на 4 роки. Для придбання нових літаків знадобиться 90 млн грн.. Напротязі 4 років літаки будуть повністю амортизовані. 8 млн грн. знадобиться для придбання запасних частин (ця сума має бути повністю повернена незалежно від терміну закінчення проекту). Передбаччається, що доходи від проекту складуть 80 млн грн. без відрахування податків, а витрати – 40 млн грн.. Податкова ставка – 38%, дисконтна ставка – 16%. Рінкова вартість літаків на завершення проекту налається в наступній таблиці:

Рік Ринкова вартість (млн. грн.)
1 75
2 60
3 35
4 0

а) Припустимо, що компанія доводе проект до кінця. Розрахуйте його NPV.
б) Розрахуйте NPV з врахуванням того, що проект буде закрито через 1,2,3 роки. Який найбільш економічний термін служби літаків є найбільш цінним для компанії?

4. Розглянемо два наступні взаємовиключні проекти:
Проект Потоки грошових коштів (грн.)
С0 С1 С2 С3
А -100 +60 +60 0
Б -100 0 0 +140
А) розрахуйте чисту приведену вартість кожного проекту при ставках дисконту 0%, 10%, 20%
Б) яка приблизна внутрішня норма доходності кожного проекту?
В) при яких умовах компанії слід прийняти проект

Завдання 1
За даними фінансової звітності розрахувати фінансові коефіцієнти. Результати розрахунків занести в таблицю. Порівняти їх з нормативними значеннями. Проаналізувати фінансовий стан підприємства. Скласти аналітичну записку, запропонувати заходи поліпшення фінансового стану підприємства
Завдання 2
1.Розрахувати середню фактичну наявність власних обігових коштів підприємства у звітному році за даними табл. Визначити необхідний середній розмір власних обігових коштів на плановий рік, виходячи з даних звітного року, а також дані про планову виручку від реалізації продукції та коефіцієнт прискорення (уповільнення) оборотності обігових коштів в плановому році.
Планова чиста виручка від реалізації продукції (робіт, послуг) – 39440 тис.грн.
Коефіцієнт прискорення оборотності обігових коштів <1 (коефіцієнт уповільнення >1) – 0,98
2. Визначити, чи потрібне підприємству додаткове зовнішнє джерело фінансування в плановому році при збільшенні обсягів виробництва та реалізації продукції або вистачить власного чистого прибутку для поповнення активів. Урахувати, що від змін обсягів вробництва та реалізації продукції безпосередньо залежить 70% активів та 50% пасивів підприємства, а рівень рентабельності продажу (відношення чистого прибутку до чистої виручки від реалізації) планується такий, як у звітному році.
Завдання 3
Скласти прогнозний баланс підприємства на кінець планового періоду за агрегованою формою.
Вихідні дані: вступний баланс підприємства, планова чиста виручка від реалізації 39440 тис.грн., приріст активів.
Рівень рентабельності продажу (відношення чистого прибутку до чистої виручки від реалізації) планується підвищити на 3% порівняно зі звітним роком.
Коефіцієнти забезпечення власними коштами і поточної ліквідності плануються такі самі, як і на кінець звітного року.
Скористайтесь формулою Дюпона
Рівень рентабельності власного капіталу = рівень рентабельності активів * коефіцієнт оборотності активів
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

ВСТУП
РОЗДІЛ 1. ОРГАНІЗАЦІЙНА ХАРАКТЕРИСТИКА ТОВ «СУШИЯ»
1.1.Основні напрямки розвитку та короткий історичний розвиток ТОВ «СушиЯ»
1.2. Організаційна структура управління ТОВ «СушиЯ»
1.3. Характеристика нормативних та законодавчих актів, які регламентують діяльність ТОВ «СушиЯ»
РОЗДІЛ 2. ХАРАКТЕРИСТИКА ФІНАНСОВОЇ ДІЯЛЬНОСТІ ТОВ «СУШИЯ»
2.1. Аналіз фінансової діяльності ТОВ «СушиЯ»
2.2. Оцінка ефективності фінансової діяльності ТОВ «СушиЯ»
2.3. Дослідження основних показників діяльності підприємства
2.4. Оцінка фінансового стану підприємства
2.5. Пропозиції щодо покращення діяльності ТОВ «СушиЯ»
ВИСНОВКИ
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
ДОДАТКИ

3. Переваги та недоліки різних валютних операцій
17. Операції з валютою
31. Моніторинг міжнародних інвестиційних проектів.
Блок 2. «Ключові терміни».
3. Валютна операція «спот»
17. Факторинг
31. Офсет
Задача № 3
Розрахувати дату валютування:
1) якщо спот – угода GBP/UAH була укладена в понеділок 19 березня;
2) якщо спот – угода GBP/UAH була укладена в понеділок 6 березня;
3) якщо спот – угода USD/UAH була укладена в п’ятницю 3 червня;
4) якщо спот – угода EUR/ UAH була укладена в середу 15 грудня;
5) якщо спот – угода GBP/UAH була укладена в понеділок 29 грудня

Задача 17
Підприємство має можливість купити 300 000 ярди тканини у США за ціною 0,45 дол. США за 1 ярд і продати його в Україні за ціною 5,7 грн. за 1 метр через 4 місяці. За цією операцією необхідно понести операційні витрати в сумі 34 тис. дол. Окрім того прогнозована інфляція дорівнює 1,4 відсотки за місяць.
Яку суму кредиту необхідно взяти в банку . На який максимальний відсоток можно погодитися, і який прибуток при цьому отримає підприємство.

Вступ
1 Сутність і методика функціонування аукціонної торгівлі
2 Особливості аукціонів з продажу сількькогосподарської продукції
Висновки
Список використаної літератури

Задача 8.
Комерційний банк видав позичальнику кредит за такими умовами:
- дата надання – 1 травня 2003 р.;
- дата погашення – 1 серпня 2003 р.;
- сума кредиту – 10 000 грн.;
- процентна ставка – 19% річних;
- погашення основного боргу – рівними долями в кінці кожного місяця;
- нарахування та сплата процентів – щомісячно;
- база нарахування: факт/360.
Обчислити суму процентів та загальну заборгованість позичальника перед комерційним банком.

Задача 15
Комерційний банк продає європейський опціон-пут на таких умовах:
Сума опціону – 10000 USD
- дата укладання опціону – 01.09.2003
- дата закінчення опціону – 01.02.2004
- ціна виконання: USD/грн. = 5,39 грн.
- премія опціону – 0,005 пунктів
- відомі поточні курси на наступні дати:
1.10.2003 - USD/грн. = 5,32 грн.
22.11.2003 - USD/грн. = 5,38 грн.
17.12.2003 - USD/грн. = 5,42 грн.
15.01.2004 - USD/грн. = 5,39 грн.
1.02.2004 - USD/грн. = 5,40 грн.

Чи буде виконано опціон? Якщо так, назвіть оптимальну (чи єдино можливу) дату виконання. Визначте дохід (або витрати) покупця опціону та комерційного банка. Зробіть необхідні пояснення та висновки.

Ситуаційне завдання вариант № О, 5
Використовуючи метод “факт/факт” встановіть суму річного та місячного розміру доходу товариства "Омега" використовуючи методику нарахування простих процентів. ТОВ "Омега" розмістило 01/03/06 на депозит в ЗАТ банк "Гарант" 500 тис. грн. на термін до одного року зі сплатою щомісячного доходу з розрахунку 15% річних.
Ситуаційне завдання вариант № 1
Підприємство звернулось у банк з проханням викупити рахунки-фактури (дебіторську заборгованість) на суму 20000 грн. Плата за кредит 32% річних. Середній термін обертання коштів у розрахунках з покупцем – 10 днів. Комісійна винагорода за факторингове обслуговування 3%. Визначити плату за факторинг.
Ситуаційне завдання вариатн № 2
Банк пропонує юридичним особам тримісячні депо¬зити двох видів:
"Святковий" на умовах щодекадного нарахування складних про¬центів за ставкою 22 % річних;
"Ювілейний" на умовах щоквартального нарахування процентів за ставкою 23 % річних.
Визначимо найвигідніший депозит. Для цього розрахуємо ефек¬тивні ставки для обох варіантів. Варіант з вищою ефективною став¬кою і буде вигідніший.
Ситуаційне завдання вариатн № 6
Встановіть дохід фірми "Парус" використовуючи методику нарахування складних та простих процентів якщо вона розмістила на депозит в КБ "Пілигрим" 500 тис. грн. на строк до одного року зі сплатою доходу по закінченні строку дії договору виходячи з 15% річних. Нарахування процентів відбувається щомісячно.
Ситуаційне завдання вариант № 9
1 січня 2009 року клієнт поклав 2000 грн на банківський рахунок під 8 річних від¬сотків та за умови, що відсоток на відсоток не нараховується. Яка сума буде на цьому рахунку 1 січня 2012 року, якщо банк проводить компаундинг відсотка щорічно?

Банк пропонує юридичним особам тримісячні депо¬зити двох видів:
"Святковий" на умовах щодекадного нарахування складних про¬центів за ставкою 15 % річних;
"Ювілейний" на умовах щоквартального нарахування процентів за ставкою 13 % річних.
Визначимо найвигідніший депозит. Для цього розрахуємо ефек¬тивні ставки для обох варіантів. Варіант з вищою ефективною став¬кою і буде вигідніший.